Jak si pojistit nezaplacenou fakturu a kdy to dává smysl

Nezaplacená faktura umí ohrozit i zdravou firmu, zvláště když jde o velkou zakázku jednoho odběratele. Pojištění pohledávek je jedna z možností, jak se tomuto riziku bránit, ale není vždy nutná ani dostupná. Postup níže popisuje, jak ho nastavit a jak jinak snížit riziko neplacení, od ověření odběratele po jednání po splatnosti. Hodí se zejména podnikatelům, kteří fakturují s odkladem splatnosti a spoléhají na několik větších zákazníků.

Co pojištění pohledávek kryje

Pojišťovna uhradí část pohledávky, pokud odběratel nezaplatí kvůli platební neschopnosti, insolvenci nebo dlouhodobému prodlení. Obvykle nehradí celou částku, ale dohodnutý podíl. Zbytek zůstává jako spoluúčast.

Kryje se zboží nebo služba dodaná v rámci smlouvy a splňující podmínky. Neuhradí spor o kvalitu, reklamaci ani dodávku bez dokumentace. Proto je důležité mít zakázky řádně zdokumentované.

Pojištění může pokrývat tuzemské i zahraniční odběratele. Obvykle se sjednává na celý obrat nebo na vybrané zákazníky. Pro vývozce existují i státem podporované programy.

Krok 1: Ověřte odběratele

Před první zakázkou zkontrolujte firmu v obchodním rejstříku, v insolvenčním rejstříku a v dostupných zdrojích o platební morálce. Zjistíte, zda není v úpadku nebo likvidaci. Kontrola trvá minuty a ušetří tisíce.

U nových zákazníků začněte menšími zakázkami nebo požadujte zálohu. Důvěra se buduje postupně. Limity zvyšujte, když platba chodí včas.

Sledujte změny: nové dluhy, soudní spory, nezvyklé žádosti o odklad. Včasné varování umožní reagovat dřív. Dobrý obchodník zná své odběratele.

Krok 2: Požádejte o pojištění a nastavte limity

Pojišťovna posoudí vaše odběratele a stanoví limit, do kterého je ochotna krýt pohledávky. Pokud odběratele nepřijme, pohledávky za ním nejsou kryty. Pro velké zákazníky tak můžete mít pojištěno méně, než očekáváte.

Seznamte se s podmínkami: kdy musíte pohledávku hlásit, co se děje po splatnosti a jak dlouhá je čekací doba před výplatou. Nedodržení hlášení může vést ke ztrátě nároku. Zapište si termíny do kalendáře.

Zeptejte se na výluky, například spory, politická rizika nebo zakázky mimo smlouvu. Rozhodujte podle reálných rizik. Porovnejte nabídky více pojišťoven.

Krok 3: Zhodnoťte cenu a podmínky

Pojistné se obvykle odvozuje od obratu nebo od hodnoty pojištěných pohledávek. Cena závisí na oboru, platební morálce a kvalitě odběratelů. Přesnou částku zjistíte nabídkou na míru.

Ilustrace: pokud pojištění stojí zlomek procenta z obratu 10 milionů korun, jde o desítky tisíc ročně. Jedna nezaplacená faktura ve výši statisíců přesáhne tuto částku. Porovnejte cenu s tím, co byste při selhání ztratili.

Zjistěte, zda pojištění zlepšuje podmínky u banky nebo při financování faktur. Někdy ano, protože snižuje riziko. Dobře nastavené pojištění může mít vedlejší výhody.

Krok 4: Doplňte pojištění dalšími opatřeními

Pojištění nenahrazuje obchodní opatrnost. Doplňte ho zálohami, krátkou splatností u nových zákazníků a jasnou smlouvou. Ve smlouvě stanovte úrok z prodlení a smluvní pokutu.

Faktoring nabízí prodej pohledávky specializované společnosti, která ji vyplatí s předstihem. Stojí poplatek a podmínky se liší. Nezapomeňte porovnat, kdo nese riziko neplacení.

Zajištění lze řešit i ručením nebo zálohovou fakturou. Pro větší zakázky zvažte částečné platby podle postupu prací. Dělení platby snižuje vaše riziko.

Krok 5: Co dělat po nezaplacení

Po splatnosti pošlete upomínku a poté předžalobní výzvu s lhůtou k zaplacení. Dokumentujte komunikaci. Zároveň oznamte situaci pojišťovně v termínu stanoveném smlouvou.

Pokud odběratel neplatí, lze podat návrh na vydání platebního rozkazu, který bývá rychlejší než běžné řízení. Při úpadku odběratele se pohledávka přihlašuje do insolvenčního řízení ve stanovené lhůtě. Zmeškání lhůty může znamenat ztrátu nároku.

Nepodnikejte kroky na vlastní pěst bez porady s pojišťovnou, mohli byste ohrozit pojistné plnění. Obraťte se na právníka, pokud jde o větší částku. Pamatujte, že vymáhání stojí čas i peníze.

Můj tip: Doporučil bych si zavést jednoduchou tabulku, kde u každého odběratele uvidíte limit, otevřené faktury a dny po splatnosti. Jednou týdně ji projděte a u prvního zpoždění hned zavolejte. Včasný telefonát řeší většinu problémů dřív, než z nich vznikne spor.

Zdroje

• Česká národní banka
• Ministerstvo spravedlnosti České republiky
• Hospodářská komora České republiky